Калькулятор НДС онлайн

Как рассчитать НДС

НДС (налог на добавленную стоимость) — косвенный налог, который включается в цену товаров и услуг. С 1 января 2026 года основная ставка НДС в России повышена до 22% (ранее — 20%).

Выделить НДС — узнать сумму налога, которая уже включена в цену. Формула: НДС = Сумма × Ставка / (100 + Ставка). Например, из 122 000 ₽ при ставке 22%: НДС = 122 000 × 22 / 122 = 22 000 ₽.

Начислить НДС — прибавить налог к сумме без НДС. Формула: НДС = Сумма × Ставка / 100. Например, на 100 000 ₽ при ставке 22%: НДС = 100 000 × 22 / 100 = 22 000 ₽, итого 122 000 ₽.

Для расчёта налогов ИП используйте калькулятор налогов ИП. А для расчёта зарплаты сотрудников — калькулятор зарплаты gross/net.

Ставки НДС в 2026 году

Изменения НДС в 2026 году

С 1 января 2026 года основная ставка НДС повышена с 20% до 22%. Это затронуло большинство товаров и услуг на территории России. Пониженные ставки 10% (продукты, медикаменты, детские товары) и 0% (экспорт) не изменились.

Что это значит на практике:

• Товар, который стоил 120 000 ₽ (100 000 + 20% НДС), теперь стоит 122 000 ₽ (100 000 + 22% НДС) — рост цены на 1.67% при сохранении той же базы.
• Если продавец не повышает цену, его маржа сокращается. НДС из 120 000 ₽ по ставке 22%: 120 000 × 22 / 122 = 21 639 ₽ (вместо 20 000 ₽ при ставке 20%). Разница — 1 639 ₽ с каждых 120 тысяч.
• Компании, работающие по долгосрочным контрактам, должны были пересмотреть цены или заключить дополнительные соглашения.

Для бизнеса важно пересчитать все прайс-листы и обновить учётные системы. Калькулятор уже работает с новой ставкой 22% по умолчанию.

НДС для ИП на УСН

С 2026 года порог освобождения от НДС для плательщиков УСН снижен с 60 до 20 млн ₽. Если ваш доход за предыдущий год превысил эту сумму — вы обязаны начислять НДС.

Есть два варианта:

• Стандартная ставка 22% — вы начисляете НДС по обычной ставке и можете принимать к вычету входной НДС от поставщиков. Выгодно, если вы закупаете много товаров и услуг с НДС.
• Упрощённая ставка 5% (доход 20–250 млн ₽) или 7% (250–450 млн ₽) — без права на вычет входного НДС. Проще в учёте: не нужно собирать счета-фактуры и вести книгу покупок.

Выбор зависит от структуры затрат. Если доля закупок с НДС составляет более 70–75% от выручки, стандартная ставка с вычетом обычно выгоднее. Если вы оказываете услуги с минимальными материальными расходами — берите упрощённую ставку 5% или 7%.

Подробное сравнение налоговых режимов для ИП — в нашем калькуляторе налогов ИП. Для расчёта зарплаты сотрудников — калькулятор зарплаты gross/net.

Когда применяется ставка 0% НДС

Нулевая ставка НДС — это не освобождение от налога, а именно ставка 0%. Разница принципиальная: при ставке 0% вы имеете право на вычет (возмещение) входного НДС от поставщиков. При освобождении — не имеете.

Ставка 0% применяется к следующим операциям:

• Экспорт товаров — продажа за пределы ЕАЭС. Нужно подтвердить таможенной декларацией и документами о перевозке в течение 180 дней.
• Международные перевозки — грузовые и пассажирские перевозки, если пункт отправления или назначения находится за рубежом.
• Услуги по транспортировке нефти и нефтепродуктов по магистральным трубопроводам.
• Реализация драгоценных металлов — продажа золота, серебра, платины Центральному банку и банкам.
• Услуги по переработке давальческого сырья, ввезённого на территорию РФ.

Если вы экспортёр и хотите рассчитать возмещение НДС, используйте калькулятор в режиме «Выделить НДС» для определения суммы входного налога, подлежащего возврату.

Встроить калькулятор на свой сайт

Скопируйте код и вставьте на свою страницу: